東府辦〔2014〕65號

關于印發(fā)《東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金

實施方案》的通知

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），市府直屬各單位：

《東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金實施方案》業(yè)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

東莞市人民政府辦公室

2014年7月11日

東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金實施方案

為創(chuàng)新財政投入方式，建立健全財政資金激勵撬動金融機構和社會資本支持企業(yè)科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉型升級的機制，加速推進我市科技、金融和產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，根據(jù)《東莞市創(chuàng)新財政投入方式促進科技金融產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展工作方案》（東府辦〔2014〕54號）要求，特制定本方案。

一、基金宗旨

培育東莞天使投資市場，營造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境，克服單純通過市場配置創(chuàng)業(yè)投資資本失靈的問題。

二、基金性質與資金來源

（一）基金性質

東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金（以下簡稱“種子基金”）是對種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)以及技術創(chuàng)新項目進行直接投資，支持高新技術成果轉化，在企業(yè)成功后獲取一定資本增值的基金。

（二）資金來源

種子基金來源于市財政專項資金、社會投入和種子基金收益，初建資金來源于“科技東莞”工程專項資金的統(tǒng)籌資金，首期安排5000萬元。

三、主要任務與預期目標

通過種子基金的投入扶持，激發(fā)和引導社會、金融資本對種子期、初創(chuàng)期等創(chuàng)業(yè)早期科技型中小微企業(yè)或項目的進一步投資，其中引導受托管理機構投資比例不低于1:0.5，加快培育我市一批戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)、高技術產(chǎn)業(yè)的優(yōu)質創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)項目發(fā)展壯大。

四、基金管理

（一）運作原則

種子基金的使用和管理遵循規(guī)范運作、?？顚Ｓ?、科學管理、經(jīng)濟效益與社會效益并重的原則，引入市場機制，委托專業(yè)管理機構管理，直接對東莞市內(nèi)注冊的種子期、初創(chuàng)期等創(chuàng)業(yè)早期科技型中小微企業(yè)或項目進行投資。政府不干預受托管理機構的日常運作，完全尊重受托管理機構依照投資程序，按市場化、專業(yè)化的盡職調(diào)查，市場分析和專業(yè)評價作出投資決策，政府僅通過政策引導和聯(lián)席會議表決權引導投向符合我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點的創(chuàng)業(yè)早期科技型中小微企業(yè)或項目。

（二）管理機構

1．主管部門。市科技局是種子基金的業(yè)務主管部門，負責審議和發(fā)布種子基金年度支持重點和工作指南，同時對基金運作和使用情況進行監(jiān)督、檢查；市財政局是種子基金的監(jiān)管部門，負責對種子基金進行監(jiān)管和重點績效評價。

2．建立種子基金聯(lián)席會議制度。由市政府分管副市長或副秘書長召集，成員由市科技局、市經(jīng)信局等部門委派人員以及行業(yè)專家、種子基金受托管理機構負責人組成（人數(shù)為單數(shù)，7人或9人），其中行業(yè)專家（含投資、技術）不少于2位。種子基金聯(lián)席會議（以下簡稱“聯(lián)席會議”）主要負責種子基金投資、退出等重大事項的決策、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。

3．受托管理機構。由市科技局采取公開招標方式確定種子基金的受托管理機構。受托管理機構應該具備以下基本條件：

（1）在中華人民共和國境內(nèi)登記或注冊；

（2）注冊資金在5000萬元以上；

（3）有優(yōu)秀的管理團隊，具備投資、財務、管理、風險控制等方面人才；

（4）沒有受過各級各類監(jiān)管部門或者司法機關處罰的不良紀錄；

（5）具有成功的股權投資基金管理經(jīng)驗和成功的投資案例；

在東莞注冊成立、股東具有國資性質的受托管理機構優(yōu)先考慮。

受托管理機構根據(jù)聯(lián)席會議的授權，負責種子基金的具體投資、運行監(jiān)管、退出等日常管理工作，擬訂種子基金運作管理的相關具體實施細則，并與市科技局簽訂委托管理協(xié)議。受托管理機構主要職責包括：

（1）根據(jù)種子基金的投資方針和政策，選擇、論證、評價跟進投資項目，制定投資方案和投資計劃；

（2）在聯(lián)席會議審查批準投資方案后，負責具體實施；

（3）代表種子基金與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，履行出資人職權；

（4）負責種子基金投資參股企業(yè)的跟蹤管理工作，為被投資企業(yè)提供增值服務，建立健全投資項目檔案；

（5）制定種子基金的年度財務預算和工作計劃，編報種子基金的年度財務決算，負責種子基金的核算和定期報告等；

（6）擬定適當?shù)耐顿Y退出方案，選擇最佳的退出時機，在聯(lián)席會議批準后負責退出方案的具體實施。

4．托管銀行。受托管理機構在聯(lián)席會議指定的代理銀行開設專戶，由開戶銀行負責種子基金的資金保管、撥付、結算及監(jiān)管工作。托管銀行在接到聯(lián)席會議的撥款指令后，方可辦理資金撥付，退出的種子基金（含本金和收益）直接收回托管銀行專用賬戶。托管銀行每季度向市科技局和市財政局出具監(jiān)管報告。

五、基金投資政策

（一）投資對象

種子基金重點投向高端新型電子信息、LED（半導體照明）、新能源汽車、太陽能光伏、生物、新材料、環(huán)保節(jié)能等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，以及新型電子元器件、集成電路（IC）、物聯(lián)網(wǎng)、裝備制造、高技術服務等高技術產(chǎn)業(yè)。優(yōu)先考慮對獲得政府立項的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目、高技術產(chǎn)業(yè)項目、科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金項目、省市創(chuàng)新科研團隊和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)領軍人才以及市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽獲獎的企業(yè)和項目進行投資。不得用于金融性融資、股票、期貨、房地產(chǎn)、贊助、捐贈等非技術創(chuàng)新類項目支出，不得挪作他用。投資對象應具備以下基本條件：

1．工商注冊地和稅務登記地在東莞市，且具備獨立法人資格；

2．創(chuàng)業(yè)者擁有良好的市場經(jīng)濟意識和誠信基礎，有一定的管理水平；

3．公司成立不滿5年，凈資產(chǎn)不低于50萬元人民幣，年銷售收入不超過3000萬元人民幣；

4．技術水平屬行業(yè)領先，并具有持續(xù)創(chuàng)新能力；

5．項目的自主知識產(chǎn)權關系明晰；

6．產(chǎn)品具有良好的市場前景和發(fā)展?jié)摿Γ?/P>

7．具備規(guī)范的財務管理制度。

（二）投資方式

種子基金對單個企業(yè)或項目只進行一次投資，投資額不超過300萬元，持股不超過30%，受托管理機構跟進投資額不低于種子基金實際投資額的50%，投資期限最多不超過5年。

（三）管理費及獎勵

1．管理費。受托管理機構每年按照當年委托管理的種子基金總額提取不超過3%比例的管理費，具體比例按照市場原則招標確定。管理費主要用于從事種子基金投資所發(fā)生的項目調(diào)查、評審、投后管理、股權退出等投資成本以及管理機構部分日常經(jīng)營管理等方面支出。

2．業(yè)績分成。將項目投資年收益率達到8%以上的超額收益的最高30%用于獎勵受托管理機構，具體比例按照市場原則招標確定。受托管理機構應從獎勵金中提取20%作為風險保證金，用于補償潛在虧損項目。

六、基金監(jiān)管

（一）退出政策

種子基金采取股權轉讓、企業(yè)回購、并購或者破產(chǎn)清算等方式退出，受托管理機構擬定退出方案報聯(lián)席會議最終審批。

（二）項目清算

種子基金項目發(fā)生失敗，按《中華人民共和國公司法》和各方簽訂的合同條款之規(guī)定由種子基金項目各方共同組成清算小組，對項目實施情況、失敗原因、損失情況進行評估，分清原因、責任和各方應當承擔的義務，并由市相關業(yè)務主管部門按照有關規(guī)定選擇審計機構對種子基金損失部分進行審計，經(jīng)聯(lián)席會議審定，報請市政府核準后予以核銷。如確系人為因素造成種子基金項目失敗的，將依法追究種子基金項目承擔企業(yè)和相關人員的責任。

（三）風險控制

1．受托管理機構必須本著“盡職盡責、嚴密審慎”的原則，配備足夠的專業(yè)人員進行投資分析和項目選擇，制定投資方案，對所投資企業(yè)實施監(jiān)管，及時報告管理運作過程中的重大事項；在每季度末向聯(lián)席會議報送本季度資金使用情況，并于每個會計年度結束后3個月內(nèi)提交經(jīng)注冊會計師審計的年度審計報告。

2．種子基金所投企業(yè)要對申報材料的真實性負責。對弄虛作假，騙取、套取種子基金，或出于欺詐目的故意導致種子基金項目減值或破產(chǎn)清算等行為的企業(yè)，一經(jīng)查實，立即取消種子基金申請資格，列入種子基金黑名單，通過媒體予以通報，由種子基金受托管理機構追回已撥付的資金，并追究該企業(yè)的相關責任。

3．聯(lián)席會議應加強對種子資金的監(jiān)管與指導，在種子基金受托管理機構年度自評報告的基礎上，對基金運作的目標、效果及其資產(chǎn)情況進行評估和年度績效考核。

（四）績效管理

種子基金納入公共財政績效管理體系，建立事前有績效目標、事中有績效跟蹤、事后有績效評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用的全過程績效管理機制，采取年度績效評價考核與中長期績效評價考核相結合的方式進行，年度績效評價考核以效率性、經(jīng)濟性和公平性考核為主，中長期和階段性績效評價考核以基金投資收益和效果性為主，具體考核辦法由種子基金主管部門（市科技局）會同市財政部門按照《關于全面推進預算績效管理工作意見》（東府辦〔2014〕49號）的有關要求制定，由聯(lián)席會議審定。種子基金受托管理機構與主管部門簽訂的合同書，要有指向明確、具體細化和合理可行的總體績效目標、年度績效目標和績效管理責任。市財政局根據(jù)需要，直接或委托具有相關資質的會計師事務所等第三方機構對種子基金進行專項審計、監(jiān)督管理和績效評價，評價結果作為以后年度種子基金和當年度管理費安排的重要依據(jù)。對績效評價結果等級為中以下的，相應扣減受托管理機構的管理費，其中：等級為中的，按不超過2.5%比例計提管理費；等級為低及以下的，按不超過2%比例計提管理費。