政策解讀：《東莞市中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償工作實(shí)施細(xì)則》政策解讀

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），各有關(guān)單位，各有關(guān)金融機(jī)構(gòu)：

        《東莞市中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償工作實(shí)施細(xì)則》業(yè)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

東莞市工業(yè)和信息化局

 2024年1月17日    

東莞市中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償工作實(shí)施細(xì)則

第一章　總　則

第一條  根據(jù)《東莞市中小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償工作方案》（東府辦函〔2023〕725號(hào)）等文件精神，為充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿和激勵(lì)作用，切實(shí)緩解企業(yè)融資難問題，特制定本細(xì)則。

第二條  市財(cái)政歸集分散于各部門的政策資金，歸口市工業(yè)和信息化局統(tǒng)籌管理，委托指定國企及相關(guān)機(jī)構(gòu)具體運(yùn)作，以貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式激勵(lì)撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)支持我市中小微企業(yè)融資。

第三條  本辦法所稱的“中小微企業(yè)”，特指符合《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)）規(guī)定的中小微企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)，市場(chǎng)主體住所（經(jīng)營場(chǎng)所）所在地在東莞且符合東莞市產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向、具備獨(dú)立法人資格的企業(yè)（不含金融、類金融、房地產(chǎn)行業(yè)、投資與資產(chǎn)管理類的企業(yè)）。本辦法所稱“合作金融機(jī)構(gòu)”，特指與市工業(yè)和信息化局（以下簡(jiǎn)稱“市工信局”）簽訂合作協(xié)議的政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以及在東莞市設(shè)立法人或分支機(jī)構(gòu)的銀行機(jī)構(gòu)。

第四條  風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金納入市工信局部門年度預(yù)算安排，由市工信局具體管理使用，并遵循公開透明、突出重點(diǎn)、引導(dǎo)帶動(dòng)和績(jī)效導(dǎo)向的原則，確保資金規(guī)范使用，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)、帶動(dòng)和放大作用。資金在市政府批復(fù)額度內(nèi)實(shí)行總額控制，據(jù)實(shí)列支，不納入年度預(yù)算支出進(jìn)度考核。

第二章　管理架構(gòu)、職責(zé)

第五條  建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策聯(lián)席會(huì)議制度，市工信局擔(dān)任聯(lián)席會(huì)議召集部門，市財(cái)政局作為資金保障部門，市金融工作局、中國人民銀行東莞市分行、國家金融監(jiān)督管理總局東莞監(jiān)管分局等金融管理部門，市科技局、市發(fā)改局、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市市場(chǎng)監(jiān)管局、市商務(wù)局等行業(yè)主管部門作為成員，分工負(fù)責(zé)，合力推進(jìn)。

第六條  市工信局作為貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策主管部門負(fù)責(zé)資金管理和政策執(zhí)行，主要職責(zé)包括：

（一）制定及執(zhí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償相關(guān)政策；

（二）負(fù)責(zé)統(tǒng)籌建立白名單；

（三）委托第三方管理機(jī)構(gòu)；

（四）審定貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的支出和核銷；

（五）牽頭其他重大事項(xiàng)決策。

第七條  市財(cái)政局作為資金保障部門，負(fù)責(zé)落實(shí)資金預(yù)算安排，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第八條  聯(lián)席會(huì)議統(tǒng)籌各行業(yè)主管部門按職能負(fù)責(zé)確定白名單，加強(qiáng)信息共建共享，及時(shí)反饋對(duì)口企業(yè)的動(dòng)態(tài)經(jīng)營、信用等情況，促進(jìn)融資對(duì)接及白名單調(diào)整。各金融監(jiān)管部門按職能負(fù)責(zé)加強(qiáng)貨幣信貸政策運(yùn)用，發(fā)揮貨幣政策工具的總量和結(jié)構(gòu)雙重功能，建立健全首貸金融服務(wù)機(jī)制，引導(dǎo)更多信貸資源投向中小微企業(yè)。負(fù)責(zé)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理，明確普惠金融服務(wù)重點(diǎn)工作目標(biāo)，督導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)完成相關(guān)金融監(jiān)管指標(biāo)。相關(guān)工作情況動(dòng)態(tài)共享至市工信局和市財(cái)政局。

第九條  東莞市科創(chuàng)融資擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱“科創(chuàng)擔(dān)保公司”）、東莞市電子計(jì)算中心（以下簡(jiǎn)稱“市電子計(jì)算中心”）作為貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策受托管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)日常運(yùn)作，具體包括備案管理、項(xiàng)目審核、后續(xù)跟蹤等工作，定期報(bào)送政策執(zhí)行情況，協(xié)助市工信局?jǐn)M定配套文件，明確具體業(yè)務(wù)流程和操作指引。其中，銀行板塊業(yè)務(wù)審核工作由科創(chuàng)擔(dān)保公司負(fù)責(zé)（2022年12月31日及以前已納入相關(guān)政策扶持范圍的貸款一并負(fù)責(zé)執(zhí)行），融擔(dān)貸款板塊業(yè)務(wù)審核工作由市電子計(jì)算中心負(fù)責(zé)。

第十條  受托管理機(jī)構(gòu)可按年度提取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目服務(wù)費(fèi)，在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金中列支。

第三章  扶持對(duì)象及資助標(biāo)準(zhǔn)

第十一條  貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膶?duì)象是發(fā)放符合風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件貸款的、與市工信局簽訂合作協(xié)議的銀行及政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。其中，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償扶持對(duì)象是白名單企業(yè)；融擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償扶持對(duì)象是小微企業(yè)、“三農(nóng)”、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新市場(chǎng)主體、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)等國家融擔(dān)基金支持對(duì)象。

第十二條  本辦法所稱“白名單企業(yè)”，特指東莞市政府為了支持中小微企業(yè)發(fā)展，按科學(xué)、公正的原則從市內(nèi)中小微企業(yè)中篩選出來的重點(diǎn)扶持對(duì)象名單。具體由市工信局牽頭，市發(fā)改局、市科技局、市商務(wù)局、市金融局、市市場(chǎng)監(jiān)管局、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、人行東莞市分行等相關(guān)部門根據(jù)自身職能推薦。企業(yè)類型主要包括專精特新企業(yè)、倍增企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、小微上規(guī)企業(yè)等，以及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、未來產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)扶持企業(yè)。白名單在“企莞家”網(wǎng)站公布。

第十三條  資助內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)

（一）本辦法對(duì)符合風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件的合作銀行貸款實(shí)際本金損失以及合作擔(dān)保公司貸款本金代償損失進(jìn)行補(bǔ)償，貸款利息損失以及追償所產(chǎn)生的費(fèi)用不在補(bǔ)償范圍。相關(guān)貸款符合國家、省有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策的，合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)優(yōu)先申請(qǐng)國家、省的補(bǔ)償；相關(guān)貸款如已獲得國家、省其他專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)?，國家、省、市補(bǔ)償總額累計(jì)不得超過合作金融機(jī)構(gòu)的本金損失；相關(guān)貸款如已獲得市、鎮(zhèn)街（園區(qū)）其他專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)?，不再納入本政策補(bǔ)償范圍。

（二）納入銀行板塊風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范疇的是非實(shí)物抵押、非擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款，且貸款利率不超過LPR+150BP、貸款期限不超過3年；政策期內(nèi)單家企業(yè)合共可補(bǔ)償限額為1000萬元。納入融擔(dān)板塊風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范疇的為國家融擔(dān)基金支持貸款，具體業(yè)務(wù)條件按照國家融擔(dān)基金相關(guān)文件要求確定。

（三）合作銀行發(fā)放符合風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件的貸款產(chǎn)生不良時(shí)，以該行針對(duì)白名單企業(yè)當(dāng)年備案發(fā)放的可納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件的貸款本金總額按一定比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償限額（計(jì)算貸款本金總額時(shí)對(duì)單戶企業(yè)沒有限額要求），風(fēng)險(xiǎn)損失總額超出限額的，超出部分由合作銀行自行承擔(dān)。其中，正常情況下貸款補(bǔ)償比例為2%（可結(jié)合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等實(shí)際情況調(diào)整），因2023年政策中斷，2024年補(bǔ)償比例為4%，納入時(shí)間從2024年1月1日開始。

1. 合作銀行按當(dāng)年備案發(fā)放的符合風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件的貸款金額實(shí)行分等級(jí)補(bǔ)償。具體補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)如下表：

2. 合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保并符合風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件的貸款產(chǎn)生代償時(shí)，在國家融擔(dān)基金、省再擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的基礎(chǔ)上，對(duì)擔(dān)保公司承擔(dān)損失給予50%的補(bǔ)償（且不超過總體損失的20%），對(duì)銀行機(jī)構(gòu)承擔(dān)損失不予補(bǔ)償。

第四章  風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償工作流程

第十四條  日常備案流程

（一）每月新增貸款報(bào)備。每月8日前（如遇節(jié)假日則相應(yīng)延長(zhǎng)），合作金融機(jī)構(gòu)須登錄“企莞家”平臺(tái)對(duì)上月新增貸款進(jìn)行備案（不能與市其他風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目重復(fù)備案）。凡未按要求進(jìn)行備案的業(yè)務(wù)，不納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍。

（二）不良貸款備案。不良貸款按照《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法》（中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)中國人民銀行令2023年第1號(hào)）執(zhí)行，符合不良貸款分類的認(rèn)定條件即可通過“企莞家”網(wǎng)站備案；不良貸款為擔(dān)保貸款時(shí)，擔(dān)保公司已向銀行履行擔(dān)保代償，并取得了銀行出具的代償證明材料后即可進(jìn)行不良貸款備案。如該企業(yè)恢復(fù)還款付息后，其不良業(yè)務(wù)備案予以撤銷。

第十五條  風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償流程

（一）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)。不良貸款備案后，合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快就不良貸款一事提起訴訟或仲裁。經(jīng)合作金融機(jī)構(gòu)啟動(dòng)法律追償程序并取得法院（或仲裁機(jī)構(gòu)）的立案通知書等能夠證明相關(guān)機(jī)構(gòu)已正式受理案件的書面證明后，通過“企莞家”網(wǎng)站提交申請(qǐng)。

（二）項(xiàng)目審核。市工信局委托第三方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目進(jìn)行審核。

（三）社會(huì)公示。市工信局根據(jù)審核結(jié)果擬訂資助名單并在“企莞家”公示。

（四）審批撥付。市工信局?jǐn)M定資金使用計(jì)劃報(bào)市政府審定后辦理資金撥付。

（五）后續(xù)監(jiān)管通報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金撥付后，市工信局將向市各有關(guān)單位及合作金融機(jī)構(gòu)通報(bào)相關(guān)情況，提醒對(duì)該企業(yè)是否終止扶持措施，并把企業(yè)從白名單中剔除。如該企業(yè)恢復(fù)還款付息并經(jīng)市工信局確認(rèn)，可解除提醒。

（六）不良貸款跟進(jìn)處理。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金不作為代償資金直接對(duì)借款人進(jìn)行代償還該筆借款，須按照適用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度設(shè)立專賬并且做好賬目處理。合作金融機(jī)構(gòu)獲取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金后，仍需積極處置不良貸款業(yè)務(wù)，合作金融機(jī)構(gòu)一次性追回的本金（含企業(yè)退回或法院執(zhí)行退回），須及時(shí)按撥付比例退回市財(cái)政相關(guān)賬戶，分批次收回的本金每年年末按撥付比例統(tǒng)一退回。不良貸款如經(jīng)合作金融機(jī)構(gòu)通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式處置后，不再納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍。獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)馁J款，如經(jīng)合作金融機(jī)構(gòu)通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式處置后，轉(zhuǎn)讓所得應(yīng)按撥付比例退回市財(cái)政相關(guān)賬戶。對(duì)經(jīng)法院裁定終結(jié)相關(guān)案件執(zhí)行程序后仍無法收回的，可由合作金融機(jī)構(gòu)出具報(bào)告，并附上相關(guān)追償資料報(bào)市工信局審定核銷，如核銷后2年內(nèi)合作金融機(jī)構(gòu)仍有款項(xiàng)追回的，追回所得應(yīng)按撥付比例退回市財(cái)政相關(guān)賬戶。

第五章  監(jiān)督管理、獎(jiǎng)勵(lì)和法律責(zé)任

第十六條  合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)規(guī)范財(cái)政資金申報(bào)及管理，對(duì)提供資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。合作金融機(jī)構(gòu)存在未按要求將多撥付資金退回財(cái)政或利用虛假資料進(jìn)行申報(bào)的，視同騙取財(cái)政資金。騙取財(cái)政資金的將根據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號(hào)）等相關(guān)法律法規(guī)予以處罰和處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第十七條  獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)暮献鹘鹑跈C(jī)構(gòu)應(yīng)做好財(cái)政資金的使用及管理，自覺接受業(yè)務(wù)主管部門及財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察部門的監(jiān)督檢查，配合開展績(jī)效評(píng)價(jià)及運(yùn)行監(jiān)測(cè)等有關(guān)工作。

第十八條合作金融機(jī)構(gòu)必須每月按時(shí)、按要求進(jìn)行新增貸款報(bào)備。建立相關(guān)臺(tái)賬制度，妥善保管申請(qǐng)資料以及原始票據(jù)單證以備查驗(yàn)。對(duì)市工信局、財(cái)政局等部門的專項(xiàng)檢查，要積極配合，主動(dòng)及時(shí)提供相應(yīng)文件、資料。

第十九條 健全激勵(lì)約束機(jī)制，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)和正向激勵(lì)，提高機(jī)構(gòu)積極性。完善績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制和結(jié)果應(yīng)用，根據(jù)政府性融擔(dān)機(jī)構(gòu)當(dāng)年新增批量擔(dān)保貸款規(guī)模和杠桿放大效果，給予其一定比例業(yè)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)，適當(dāng)補(bǔ)充資本金。其中當(dāng)年批量擔(dān)保貸款新增發(fā)生額達(dá)到實(shí)收資本2倍以上的，按實(shí)收資本的1%給予獎(jiǎng)勵(lì)；達(dá)到實(shí)收資本4倍以上的，按實(shí)收資本的1.5%給予獎(jiǎng)勵(lì)；達(dá)到實(shí)收資本5倍以上的，按實(shí)收資本的2%給予獎(jiǎng)勵(lì)；達(dá)到實(shí)收資本6倍以上的，按實(shí)收資本的2.5%給予獎(jiǎng)勵(lì)。將合作銀行當(dāng)年新增批量擔(dān)保貸款規(guī)模等相關(guān)指標(biāo)，作為社保基金存放管理的參考依據(jù)。

第二十條  合作金融機(jī)構(gòu)如有以下情況的，依據(jù)合作協(xié)議約定取消合作資格：

（一）全年均未開展符合風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件的貸款業(yè)務(wù)；

（二）不及時(shí)報(bào)備新增貸款情況；

（三）其他不配合的工作情況。

第六章  附則

第二十一條  本細(xì)則由市工信局負(fù)責(zé)解釋。

第二十二條本規(guī)范性文件已經(jīng)市司法局合法性審查同意發(fā)布，編號(hào)為DGSGYHXXHJ-2024-004。本細(xì)則自印發(fā)之日起實(shí)施，有效期至2028年12月31日，實(shí)施過程中可根據(jù)實(shí)際情況依法評(píng)估修訂，如有重大變化應(yīng)報(bào)市政府審議。

東莞市工業(yè)和信息化局關(guān)于印發(fā)《東莞市中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償工作實(shí)施細(xì)則》的通知.pdf