東莞市人民政府關(guān)于市屬國有企業(yè)發(fā)展

混合所有制經(jīng)濟(jì)的實(shí)施意見

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各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），市府直屬各單位：

為深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記重要講話精神，助力我市爭當(dāng)全省實(shí)現(xiàn)“四個(gè)走在全國前列”排頭兵，積極穩(wěn)妥推進(jìn)市屬國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)各種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展，根據(jù)《中共中央 國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》、《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見》、《中共廣東省委 廣東省人民政府關(guān)于深化國有企業(yè)改革的實(shí)施意見》、《中共東莞市委 東莞市人民政府關(guān)于深化市屬國有企業(yè)改革的實(shí)施意見》等政策部署，結(jié)合我市實(shí)際，提出如下實(shí)施意見：

一、指導(dǎo)思想

全面貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記重要講話精神，深化市屬國資國企改革，優(yōu)化市屬國有經(jīng)濟(jì)布局，按照完善治理、強(qiáng)化激勵(lì)、突出主業(yè)、提高效率的要求，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)市屬國有經(jīng)濟(jì)活力、影響力、競爭力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，推動(dòng)市屬國有資本做強(qiáng)做優(yōu)做大，促進(jìn)市屬國有資產(chǎn)保值增值。

二、基本原則

（一）遵循市場規(guī)律。依據(jù)市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，以市場為導(dǎo)向，以企業(yè)為主體，充分發(fā)揮市場機(jī)制作用，把引資本與轉(zhuǎn)機(jī)制、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)與完善公司治理結(jié)合起來，探索市屬國有企業(yè)混合所有制改革的有效途徑。

（二）分類分層實(shí)施。以增量為側(cè)重，以整合產(chǎn)業(yè)鏈為抓手，因業(yè)、因企施策，科學(xué)合理設(shè)置股權(quán)比例，宜改則改，不搞拉郎配，不搞全覆蓋，不設(shè)時(shí)間表，成熟一個(gè)推進(jìn)一個(gè)，分類、分層推進(jìn)市屬國有企業(yè)混合所有制改革。

（三）保護(hù)產(chǎn)權(quán)權(quán)益。以保護(hù)產(chǎn)權(quán)、維護(hù)契約、統(tǒng)一市場、公平競爭、有效監(jiān)管為基本導(dǎo)向，切實(shí)保護(hù)混合所有制企業(yè)各類出資人的合法產(chǎn)權(quán)權(quán)益，調(diào)動(dòng)各類資本參與發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的積極性。

（四）嚴(yán)格規(guī)范操作。堅(jiān)持依法依規(guī)操作，科學(xué)制定方案，嚴(yán)格規(guī)范履行決策審批程序，遵循市場定價(jià)機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)交易監(jiān)管，確保信息公開、規(guī)則公開、過程公開、結(jié)果公開，防止國有資產(chǎn)流失。

三、適用范圍

本實(shí)施意見適用于市國資委履行出資人職責(zé)或直接管理的市屬國有全資、控股企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)，由園區(qū)管委會(huì)履行出資人職責(zé)的市屬國有企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)參照本實(shí)施意見執(zhí)行。上市公司按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

四、分類推進(jìn)混合所有制改革

（一）重點(diǎn)推進(jìn)競爭性國有企業(yè)混合所有制改革。對競爭性國有企業(yè)，以提升企業(yè)核心競爭力、增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、放大國有資本功能、提高國有資本配置和運(yùn)行效率為目標(biāo)，根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要，通過股改上市、增資擴(kuò)股、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、合資新設(shè)、出資入股、股權(quán)收購、員工持股等多種方式，積極引入其他國有資本或各類非國有資本。除國家規(guī)定實(shí)行國有獨(dú)資、絕對控股的領(lǐng)域外，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，科學(xué)合理確定具體股權(quán)比例，市屬國有資本可以控股，也可以參股，按照市場規(guī)則有序進(jìn)退。

（二）穩(wěn)步實(shí)施準(zhǔn)公共性國有企業(yè)混合所有制改革。對提供公共產(chǎn)品及服務(wù)的準(zhǔn)公共性國有企業(yè)，要以強(qiáng)化公益服務(wù)功能和可持續(xù)發(fā)展能力為主要目標(biāo)，通過購買服務(wù)、約定回報(bào)、特許經(jīng)營、委托代理，以及“項(xiàng)目+資源”綜合開發(fā)等方式，吸納社會(huì)資本參與建設(shè)經(jīng)營。相關(guān)部門要加強(qiáng)對價(jià)格水平、成本控制、服務(wù)質(zhì)量、安全標(biāo)準(zhǔn)、信息披露、營運(yùn)效率、保障能力等方面的監(jiān)管。根據(jù)企業(yè)不同特點(diǎn)有區(qū)別地考核其經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)和國有資產(chǎn)保值增值情況，考核中要引入社會(huì)評價(jià)。準(zhǔn)公共性國有企業(yè)實(shí)施混合所有制改革，原則上保持市屬國有資本控股地位，保證公益服務(wù)功能有效發(fā)揮。

（三）探索金融平臺(tái)類國有企業(yè)混合所有制改革。除按競爭性和準(zhǔn)公共性等各有側(cè)重分類推進(jìn)外，對于具有特定功能定位的金融類和平臺(tái)類國有企業(yè)，更要注重以有效提升投資運(yùn)營、經(jīng)營管理、服務(wù)實(shí)體以及風(fēng)險(xiǎn)防控等能力為戰(zhàn)略目標(biāo)，以引入中長期戰(zhàn)略投資者為主要方向，探索引入本行業(yè)內(nèi)資源優(yōu)勢互補(bǔ)、發(fā)展戰(zhàn)略匹配、競爭實(shí)力較強(qiáng)的其他國有或非國有資本。在政策范圍內(nèi)，探索實(shí)施符合金融平臺(tái)類企業(yè)行業(yè)特點(diǎn)的績效考核、薪酬激勵(lì)、人員管理等相關(guān)配套政策。金融類和平臺(tái)類國有企業(yè)混合所有制改革工作除遵守國家、省及市相關(guān)政策規(guī)定外，所處行業(yè)內(nèi)另有政策規(guī)定的，應(yīng)從其規(guī)定。

五、分層推進(jìn)混合所有制改革

（一）積極推進(jìn)子公司層面混合所有制改革。積極推進(jìn)市屬國有二級(jí)及以下企業(yè)引入非國有資本，加快技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新，合理限定法人層級(jí)，有效壓縮管理層級(jí)。明確股東的法律地位和股東在資本收益、企業(yè)重大決策、選擇管理者等方面的權(quán)益，股東依法按出資比例和公司章程規(guī)定行權(quán)履職。除有特殊規(guī)定或承擔(dān)特定功能的重要子公司外，其他競爭性領(lǐng)域允許非國有資本控股和國有股權(quán)有序進(jìn)退。

（二）積極推進(jìn)集團(tuán)公司層面混合所有制改革試點(diǎn)。選擇條件較為成熟的市屬國有一級(jí)集團(tuán)公司開展股權(quán)多元化試點(diǎn)，引入主業(yè)匹配、管理規(guī)范、實(shí)力較強(qiáng)的戰(zhàn)略投資者，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)和機(jī)制創(chuàng)新。根據(jù)企業(yè)實(shí)際，探索通過整體上市、并購重組、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等方式，逐步調(diào)整國有股權(quán)比例，積極引入各類投資者，形成股權(quán)結(jié)構(gòu)多元、股東行為規(guī)范、內(nèi)部約束有效、運(yùn)行高效靈活的經(jīng)營機(jī)制。

六、鼓勵(lì)各類資本參與混合所有制改革

（一）積極利用多層次資本市場上市。以成為公眾公司為主要路徑，充分利用國內(nèi)主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板、新三板和境外資本市場等多層次資本市場，推進(jìn)國有企業(yè)上市成為公眾公司，充分發(fā)揮公眾公司的重要平臺(tái)作用，使國有資本與各類非公有資本進(jìn)行市場化對接。

（二）鼓勵(lì)民營資本參與市屬國有企業(yè)混合所有制改革。鼓勵(lì)具備條件的民營資本通過出資入股、收購股權(quán)、認(rèn)購可轉(zhuǎn)債、股權(quán)置換等多種方式，參與市屬國有企業(yè)改制重組或國有控股上市公司增資擴(kuò)股。除國家另有規(guī)定外，市屬國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)和股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股，原則上不在意向受讓人或引資對象的資質(zhì)條件中對民間投資主體單獨(dú)設(shè)置附加條件。

（三）積極吸收外資參與市屬國有企業(yè)混合所有制改革。進(jìn)一步創(chuàng)造更加開放、便利、透明的營商環(huán)境，積極引入外資參與市屬國有企業(yè)改制重組、合資合作，鼓勵(lì)通過并購、投融資合作等方式，充分利用國際市場、技術(shù)、人才、管理等資源和要素，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。

（四）支持集體資本參與市屬國有企業(yè)混合所有制改革。鼓勵(lì)并支持鎮(zhèn)街、村（社區(qū)）集體以經(jīng)確權(quán)認(rèn)定的集體資本、資產(chǎn)和其他生產(chǎn)要素作價(jià)入股，參與市屬國有企業(yè)混合所有制改革及重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。鼓勵(lì)有關(guān)市屬金融企業(yè)結(jié)合實(shí)際，吸引鎮(zhèn)街、村（社區(qū)）集體經(jīng)濟(jì)組織參與地方金融機(jī)構(gòu)資本補(bǔ)充計(jì)劃。

（五）推廣政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式。優(yōu)化政府投資方式，優(yōu)先支持引入社會(huì)資本項(xiàng)目。以項(xiàng)目運(yùn)營績效評價(jià)結(jié)果為依據(jù)，適時(shí)對價(jià)格和補(bǔ)貼進(jìn)行調(diào)整。鼓勵(lì)保險(xiǎn)資金等長期投資者參與市屬重點(diǎn)工程投資。鼓勵(lì)社會(huì)資本投資或參股基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)、公共服務(wù)等領(lǐng)域項(xiàng)目，使投資者在平等競爭中獲取合理收益。在基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域選擇具備條件、有代表性的政府投融資項(xiàng)目，開展多種形式的PPP試點(diǎn)，加快形成可復(fù)制、可推廣的模式和經(jīng)驗(yàn)。加強(qiáng)信息公開和項(xiàng)目儲(chǔ)備，建立綜合信息服務(wù)平臺(tái)。

（六）探索實(shí)行混合所有制企業(yè)員工持股。堅(jiān)持激勵(lì)和約束相結(jié)合的原則，通過試點(diǎn)穩(wěn)妥推進(jìn)員工持股。員工持股主要采取增資擴(kuò)股、出資新設(shè)等方式，優(yōu)先支持人才資本和技術(shù)要素貢獻(xiàn)占比較高的企業(yè)開展試點(diǎn)，支持對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研技術(shù)人員、經(jīng)營管理人員和業(yè)務(wù)骨干等持股。健全審核程序，規(guī)范操作流程，嚴(yán)格資產(chǎn)評估，建立健全股權(quán)流轉(zhuǎn)和退出機(jī)制，確保員工持股公開透明，嚴(yán)禁暗箱操作，防止利益輸送。

七、鼓勵(lì)國有資本以多種方式入股非國有企業(yè)

（一）鼓勵(lì)國有企業(yè)圍繞產(chǎn)業(yè)鏈投資入股非國有企業(yè)。大力推動(dòng)資源整合協(xié)同，鼓勵(lì)國有企業(yè)圍繞主業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，在公共服務(wù)、高新技術(shù)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及能夠發(fā)揮主業(yè)優(yōu)勢的重點(diǎn)領(lǐng)域，以市場選擇為前提，以資本為紐帶，對發(fā)展?jié)摿Υ?、成長性強(qiáng)的非國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資。鼓勵(lì)市屬國有企業(yè)通過投資入股、聯(lián)合投資、并購重組等多種方式，與非國有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作、資源整合，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)。

（二）積極利用股權(quán)投資基金推進(jìn)混合所有制改革。支持市屬國有資本按市場化原則設(shè)立專項(xiàng)股權(quán)投資基金，以國有資本為引導(dǎo)，多渠道、多形式吸納非國有資本，重點(diǎn)投向重要支柱產(chǎn)業(yè)、重大公共項(xiàng)目、重要民生工程等行業(yè)和領(lǐng)域。鼓勵(lì)有條件的國有企業(yè)吸引非國有資本發(fā)起設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，投資運(yùn)營具有前瞻性、戰(zhàn)略性、創(chuàng)新性項(xiàng)目以及具有規(guī)模效益倍增潛力的傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)投資基金在全市創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)中的引領(lǐng)帶動(dòng)作用。

（三）探索完善優(yōu)先股和國家特殊管理股方式。國有資本參股非國有企業(yè)或國有企業(yè)引入非國有資本時(shí)，允許將部分國有資本轉(zhuǎn)化為優(yōu)先股。在具有壟斷性質(zhì)的民生服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施、其他公用運(yùn)營資源等少數(shù)特定領(lǐng)域，探索國家特殊管理股制度，依照相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定，行使特定事項(xiàng)否決權(quán)，保證國有資本在特定領(lǐng)域的話語權(quán)和控制力，國家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件對國家特殊管理股制度另有規(guī)定的，遵照執(zhí)行。

八、健全混合所有制企業(yè)治理機(jī)制

（一）確立企業(yè)市場主體地位。各級(jí)政府、部門不得隨意干預(yù)企業(yè)依法經(jīng)營活動(dòng)，股東不得干預(yù)企業(yè)日常運(yùn)營，確保企業(yè)治理規(guī)范、激勵(lì)約束機(jī)制到位。落實(shí)董事會(huì)對經(jīng)理層成員等高級(jí)經(jīng)營管理人員選聘、業(yè)績考核和薪酬管理等職權(quán)，維護(hù)企業(yè)真正的市場主體地位。

（二）健全混合所有制企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。混合所有制企業(yè)要建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，明晰產(chǎn)權(quán)，同股同權(quán)，依法保護(hù)各類股東權(quán)益。根據(jù)混合所有制企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)合理設(shè)置規(guī)范股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和黨組織的權(quán)責(zé)關(guān)系，按章程行權(quán)，對資本監(jiān)管，靠市場選人，依規(guī)則運(yùn)行，形成定位清晰、權(quán)責(zé)對等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、制衡有效的法人治理結(jié)構(gòu)。

（三）推行混合所有制企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度。按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立市場導(dǎo)向的選人用人和激勵(lì)約束機(jī)制，通過市場化方式選聘職業(yè)經(jīng)理人依法負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)營管理，暢通現(xiàn)有經(jīng)營管理者與職業(yè)經(jīng)理人的身份轉(zhuǎn)換通道。職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行任期制和契約化管理，按照市場化原則決定薪酬，可以采取多種方式探索中長期激勵(lì)機(jī)制。嚴(yán)格職業(yè)經(jīng)理人任期管理和績效考核，建立審計(jì)評價(jià)（或責(zé)任認(rèn)定）和退出機(jī)制。

（四）加強(qiáng)混合所有制企業(yè)黨建工作。堅(jiān)持黨的建設(shè)與企業(yè)改革同步謀劃、同步開展，根據(jù)企業(yè)組織形式變化，同步設(shè)置或調(diào)整黨的組織，理順黨組織隸屬關(guān)系，同步選配好黨組織負(fù)責(zé)人，健全黨的工作機(jī)構(gòu)，配強(qiáng)黨務(wù)工作者隊(duì)伍，保障黨組織工作經(jīng)費(fèi)，有效開展黨的工作，發(fā)揮好黨組織政治核心作用和黨員先鋒模范作用，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營實(shí)際，發(fā)揮引領(lǐng)作用，結(jié)合企業(yè)管理實(shí)際，團(tuán)結(jié)帶動(dòng)員工群眾，推動(dòng)混合所有制企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

九、嚴(yán)格遵守相關(guān)政策規(guī)定

市屬國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)一般包括制定方案、決策審批、審計(jì)評估、規(guī)范交易、變更登記等主要環(huán)節(jié)。

（一）制定方案。實(shí)施混合所有制改革的國有企業(yè)，要做好總體設(shè)計(jì)和系統(tǒng)規(guī)劃，科學(xué)制定改革方案。改革方案包括企業(yè)基本情況、改革發(fā)展思路和戰(zhàn)略目標(biāo)、必要性和迫切性分析、可行性研究、清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)以及債權(quán)債務(wù)處置、股權(quán)設(shè)置、職工安置、時(shí)間步驟安排、組織實(shí)施辦法、重大事項(xiàng)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估、董事會(huì)或股東會(huì)決議以及法律意見書等。其中，轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)導(dǎo)致國有股東不再擁有控股地位的，相關(guān)債權(quán)債務(wù)解決方案應(yīng)取得金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人的書面同意。

（二）決策審批。市國資委履行出資人職責(zé)或直接管理的企業(yè)（集團(tuán)公司）層面以及其主業(yè)處于關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的子企業(yè)的混合所有制改革，由本企業(yè)研究提出初步草案逐級(jí)報(bào)市國資委，經(jīng)市國資委研究審核后制定正式方案，報(bào)市政府審定同意后實(shí)施。集團(tuán)公司二級(jí)及以下企業(yè)的混合所有制改革，由國有股東單位制定改革方案，依據(jù)企業(yè)章程、內(nèi)控制度履行審核決策程序,決策前報(bào)市國資委備案；涉及國有實(shí)際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的，逐級(jí)報(bào)市國資委審批。

涉及政府社會(huì)公共管理審批事項(xiàng)的，需預(yù)先報(bào)有關(guān)部門審批；涉及上市公司國有股性質(zhì)變化或者實(shí)際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的，應(yīng)遵從國家法律、法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定；涉及非上市股份有限公司國有股權(quán)管理，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

（三）審計(jì)評估。混合所有制改革方案經(jīng)批準(zhǔn)同意后，由擬改革企業(yè)國有股東組織開展清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評估等工作；管理層擬參股的，管理人員應(yīng)予回避。經(jīng)市政府批準(zhǔn)同意的混合所有制改革所涉及的資產(chǎn)評估項(xiàng)目，由市國資委核準(zhǔn)；按規(guī)定必須向市國資委報(bào)備的資產(chǎn)評估項(xiàng)目，由市國資委備案；由企業(yè)批準(zhǔn)的混合所有制改革涉及其他資產(chǎn)評估項(xiàng)目，按相關(guān)規(guī)定及企業(yè)內(nèi)部管理制度分級(jí)核準(zhǔn)、備案。

（四）規(guī)范交易。嚴(yán)格按照企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理有關(guān)法律、法規(guī)及政策規(guī)定開展國有資產(chǎn)交易行為，其中，上市公司的國有資產(chǎn)交易行為，要符合證券監(jiān)督管理部門的有關(guān)規(guī)定。

（五）變更登記。資產(chǎn)交易或合資合作程序完成后，應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定及時(shí)完成價(jià)款支付、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、產(chǎn)權(quán)登記、工商（變更）登記等各項(xiàng)手續(xù)。

十、切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)管

市國資委要加強(qiáng)對國有資產(chǎn)交易規(guī)范管理和市屬國有企業(yè)混合所有制改革的指導(dǎo)，各有關(guān)部門要依據(jù)相關(guān)職能加強(qiáng)對市屬國有企業(yè)混合所有制改革的監(jiān)管和服務(wù)。完善對混合所有制改革企業(yè)的監(jiān)管制度，強(qiáng)化責(zé)任追究，對違規(guī)、違法轉(zhuǎn)讓和侵吞國有資產(chǎn)、化公為私、利益輸送、暗箱操作、逃廢債務(wù)等行為，依紀(jì)依法追究有關(guān)人員責(zé)任。市審計(jì)局要依法履行審計(jì)監(jiān)督職能，加強(qiáng)對改制企業(yè)中原國有和國有資本占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)法定代表人的離任審計(jì)。充分發(fā)揮第三方機(jī)構(gòu)在清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評估等方面的作用，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和信息公開，涉及職工切身利益的安置方案等重大問題，要經(jīng)過職工代表大會(huì)或職工大會(huì)審議通過。

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? ?????????????????????????東莞市人民政府

????????????????????????? ????????2018年12月29日

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