東莞市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)東莞市推動(dòng)企業(yè)利用資本市場高質(zhì)量發(fā)展

扶持辦法的通知

東府辦〔2023〕27號(hào)

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），市府直屬各單位：

　　《東莞市推動(dòng)企業(yè)利用資本市場高質(zhì)量發(fā)展扶持辦法》業(yè)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

東莞市人民政府辦公室

2023年12月18日  

東莞市推動(dòng)企業(yè)利用資本市場高質(zhì)量發(fā)展

扶持辦法

第一章 總則

　　第一條 為貫徹中央、省促進(jìn)資本市場健康發(fā)展相關(guān)工作要求，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號(hào)）、《廣東省人民政府轉(zhuǎn)發(fā)國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量意見的通知》（粵府〔2020〕60號(hào)）、《廣東省深入推進(jìn)資本要素市場化配置改革行動(dòng)方案》（粵府函〔2021〕268號(hào)）等文件精神，構(gòu)建多層次資本市場體系，打造東莞上市板塊，擴(kuò)大直接融資比例，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，提升金融服務(wù)能力，特制定本辦法。

　　第二條 本辦法所指企業(yè)是指在我市依法登記的具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)。本辦法中所提及的上市后備企業(yè)是指注冊地在東莞市，依據(jù)一定的基本條件和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)篩選并經(jīng)市政府發(fā)文確認(rèn)的擬上市企業(yè)。

　　第三條 進(jìn)一步完善上市后備企業(yè)評(píng)審、認(rèn)定、管理制度。按照“培育一批、申報(bào)一批、上市一批、做強(qiáng)一批”的要求，滾動(dòng)建立上市后備企業(yè)隊(duì)伍，構(gòu)建企業(yè)上市平臺(tái)，加速打造產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品、品牌優(yōu)勢，提升行業(yè)地位，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。

　　第四條 加強(qiáng)對企業(yè)利用多層次資本市場的分類指導(dǎo)。對基礎(chǔ)較好但規(guī)模偏小的企業(yè)，要幫助引進(jìn)戰(zhàn)略投資伙伴增資擴(kuò)股，壯大企業(yè)實(shí)力，鼓勵(lì)企業(yè)通過在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）、區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌以及利用債券等直接融資工具，實(shí)現(xiàn)與多層次資本市場的對接；發(fā)展能力較強(qiáng)、創(chuàng)新能力較高的規(guī)模企業(yè)，要盡快納入上市后備企業(yè)隊(duì)伍，重點(diǎn)扶持培育；對上市后備企業(yè)要加快改制步伐，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，提升管理水平與盈利能力，完成上市輔導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)上市。

　　第五條 市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”）負(fù)責(zé)全面統(tǒng)籌我市上市后備企業(yè)和已上市企業(yè)的認(rèn)定、核實(shí)、獎(jiǎng)勵(lì)與管理工作，以及其他發(fā)展利用資本市場工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市金融工作局，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。本辦法中領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任單位是指市金融工作局，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室副主任單位是指市工業(yè)和信息化局、市科技局、市商務(wù)局、市財(cái)政局。

第二章 上市后備企業(yè)認(rèn)定

　　第六條 上市后備企業(yè)認(rèn)定的組織管理。對東莞市企業(yè)改制上市進(jìn)行培育，實(shí)行政府統(tǒng)籌、自愿申報(bào)、嚴(yán)格審查、社會(huì)監(jiān)督的原則。由企業(yè)所在園區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）負(fù)責(zé)受理企業(yè)的申請，推薦后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

　　第七條 上市后備企業(yè)認(rèn)定的條件

　?。ㄒ唬└鶕?jù)國家有關(guān)法律登記設(shè)立，在東莞市市場監(jiān)管部門注冊、在稅務(wù)部門辦理稅務(wù)登記，并滿足如下財(cái)務(wù)指標(biāo)要求之一的：

　　1．最近兩年連續(xù)盈利且累計(jì)凈利潤不少于1000萬元；

　　2．最近一年凈利潤不少于500萬元且營業(yè)收入不少于5000萬元；

　　3．最近一年?duì)I業(yè)收入不少于1億元；

　　4．滿足中國證監(jiān)會(huì)《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引（試行）》有關(guān)科創(chuàng)屬性情形及相關(guān)證券市場對特定行業(yè)政策要求的，可酌情降低財(cái)務(wù)指標(biāo)要求。

　?。ǘ┢髽I(yè)董事會(huì)已制定上市具體計(jì)劃，能提供前一個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，與具有保薦資質(zhì)的券商、具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、依法設(shè)立的律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)其中一家或以上簽訂了上市輔導(dǎo)協(xié)議。

　?。ㄈ┯嘘P(guān)園區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）同意其申報(bào)上市后備企業(yè)，并出具推薦意見。

　　（四）領(lǐng)導(dǎo)小組要求的其他條件。

　　第八條 上市后備企業(yè)認(rèn)定的流程

　　（一）擬上市企業(yè)向所屬園區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）提出認(rèn)定為東莞市上市后備企業(yè)的申請。

　?。ǘ﹫@區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）受理擬上市企業(yè)申請后，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況及東莞市認(rèn)定上市后備企業(yè)的基本條件進(jìn)行初審，出具是否同意推薦其為上市后備企業(yè)的初審意見。

　　（三）園區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）初審后，將擬上市企業(yè)申報(bào)資料及初審意見報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對企業(yè)申報(bào)資料進(jìn)行復(fù)審，組織辦公室主任、副主任單位和專家對企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場評(píng)審；對評(píng)審合格的企業(yè)，經(jīng)征求領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室副主任單位意見后，對相關(guān)企業(yè)進(jìn)行認(rèn)定。

　?。ㄋ模┙?jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)定的上市后備企業(yè)，須通過“中國·東莞”政府門戶網(wǎng)站向社會(huì)公示，公示期5天。公示期間，任何單位或個(gè)人有異議的，可以以書面形式向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室反映，辦公室將協(xié)調(diào)有關(guān)行業(yè)主管部門組織調(diào)查并出具調(diào)查意見。公示期滿，無異議或異議不成立的，由領(lǐng)導(dǎo)小組提請市政府審定并發(fā)文確認(rèn)。

　　已向境內(nèi)外證券交易所提交上市申請，并被正式受理或已在廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案的擬上市企業(yè)，不需經(jīng)過現(xiàn)場評(píng)審、征求意見或公示，自動(dòng)認(rèn)定為上市后備企業(yè)，享受上市后備企業(yè)同等待遇；由企業(yè)直接向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室申報(bào)備案，領(lǐng)導(dǎo)小組提請市政府發(fā)文確認(rèn)。

　　申報(bào)企業(yè)未能完全符合本辦法規(guī)定的上市后備企業(yè)認(rèn)定條件，但經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意、公示無異議或異議不成立且經(jīng)市政府批準(zhǔn)的，可以認(rèn)定為上市后備企業(yè)。

　　第九條 上市后備企業(yè)的服務(wù)管理

　?。ㄒ唬┥鲜泻髠淦髽I(yè)的服務(wù)管理期為六年（自企業(yè)被發(fā)文認(rèn)定為上市后備企業(yè)起計(jì)算），進(jìn)入上市后備隊(duì)伍的企業(yè)，在服務(wù)管理期內(nèi)，在改制上市過程中遇到困難的，相關(guān)職能部門為其設(shè)立“綠色通道”，實(shí)行“一企一策”。對于上市后備企業(yè)在改制上市過程中涉及的各項(xiàng)審批，在依法依規(guī)的前提下，應(yīng)簡化流程，加快工作進(jìn)度。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會(huì)同相關(guān)職能部門應(yīng)進(jìn)行全程跟蹤和積極協(xié)調(diào)，推動(dòng)解決企業(yè)在改制上市過程中遇到的困難和問題。建立上市后備企業(yè)分層管理制度，支持解決發(fā)展?jié)摿^大、上市進(jìn)程較快、需求較為迫切的企業(yè)遇到的問題，確保有限資源向優(yōu)質(zhì)企業(yè)傾斜。

　?。ǘ┻M(jìn)入上市后備隊(duì)伍的企業(yè)因重大技術(shù)性難題或其他原因無法繼續(xù)籌備上市的，企業(yè)或上市輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)上報(bào)所屬園區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）。園區(qū)、鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）調(diào)查核實(shí)情況并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意，取消其上市后備企業(yè)資格，不再享受政府優(yōu)惠政策及財(cái)政支持。涉嫌存在重大違法違規(guī)行為的企業(yè)，可直接由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意，取消其上市后備企業(yè)資格。服務(wù)管理期滿且在服務(wù)期內(nèi)未向境內(nèi)外證券交易所提交上市申請，或未經(jīng)廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案，或未有啟動(dòng)上市實(shí)質(zhì)性工作的企業(yè)不再享有上市后備企業(yè)資格。如仍需享有上市后備企業(yè)資格，企業(yè)需進(jìn)行重新申請和認(rèn)定程序。

第三章 企業(yè)利用資本市場扶持措施

　　第十條 在“科技東莞與產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展專項(xiàng)資金”中安排發(fā)展利用資本市場項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，鼓勵(lì)和支持我市企業(yè)通過上市融資等多種方式利用資本市場加快發(fā)展，優(yōu)化企業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)，提高自主創(chuàng)新能力和盈利能力。

　　第十一條 上市前獎(jiǎng)勵(lì)。經(jīng)市政府認(rèn)定的上市后備企業(yè)，申請?jiān)诰硟?nèi)外證券交易所首次公開發(fā)行股票上市，且申請資料經(jīng)正式受理的，給予一次性300萬元獎(jiǎng)勵(lì)。

　　第十二條 上市后首發(fā)融資獎(jiǎng)勵(lì)。企業(yè)在境內(nèi)外證券交易所成功上市后，按首發(fā)募集資金總額給予分檔獎(jiǎng)勵(lì)：

　?。ㄒ唬┠技Y金不足3億元的，獎(jiǎng)勵(lì)100萬元；

　　（二）募集資金3億元（含）以上不足5億元的，獎(jiǎng)勵(lì)150萬元；

　?。ㄈ┠技Y金5億元（含）以上不足10億元的，獎(jiǎng)勵(lì)200萬元；

　?。ㄋ模┠技Y金10億元（含）以上不足15億元的，獎(jiǎng)勵(lì)300萬元；

　　（五）募集資金15億元（含）以上不足20億元的，獎(jiǎng)勵(lì)400萬元；

　?。┠技Y金20億元（含）以上不足25億元的，獎(jiǎng)勵(lì)500萬元；

　?。ㄆ撸┠技Y金25億元（含）以上不足30億元的，獎(jiǎng)勵(lì)600萬元；

　　（八）募集資金30億元（含）以上的，獎(jiǎng)勵(lì)700萬元。

　　第十三條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌獎(jiǎng)勵(lì)。對成功掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)并進(jìn)入基礎(chǔ)層的企業(yè)，給予一次性50萬元獎(jiǎng)勵(lì)；對進(jìn)入創(chuàng)新層的企業(yè)，再給予一次性50萬元獎(jiǎng)勵(lì)。

　　第十四條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)融資獎(jiǎng)勵(lì)。對成功掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的企業(yè)，通過股轉(zhuǎn)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)融資，按首次融資金額給予1%的獎(jiǎng)勵(lì)，每家企業(yè)最高獎(jiǎng)勵(lì)100萬元。

　　第十五條 廣東股權(quán)交易中心掛牌獎(jiǎng)勵(lì)。對在廣東股權(quán)交易中心科技創(chuàng)新專板、專精特新專板首次掛牌的有限公司、股份制公司分別給予一次性3萬元、6萬元獎(jiǎng)勵(lì)。

　　第十六條 發(fā)行債券獎(jiǎng)勵(lì)。對成功發(fā)行債券（企業(yè)債、公司債、資產(chǎn)證券化、短期融資券、中期票據(jù)等）的非上市企業(yè)，按其債券融資額的2%給予獎(jiǎng)勵(lì)，每家企業(yè)累計(jì)最高獎(jiǎng)勵(lì)50萬元。

　　第十七條 促進(jìn)股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)。為加快我市股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)社會(huì)資本投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)型企業(yè)，推進(jìn)莞企產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，對在東莞市注冊設(shè)立、在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案登記的股權(quán)投資基金管理人滿足條件的予以獎(jiǎng)勵(lì)。

　　本辦法所指的股權(quán)投資基金是指以非公開方式向特定對象募集資金設(shè)立，對非公開交易的企業(yè)股權(quán)進(jìn)行投資并提供增值服務(wù)的非證券類投資企業(yè)；股權(quán)投資基金管理人，是指受股權(quán)投資基金委托，以股權(quán)投資管理為主要經(jīng)營業(yè)務(wù)的企業(yè)。

　　股權(quán)投資基金管理人新租賃自用辦公用房的租金補(bǔ)貼。股權(quán)投資基金管理人，實(shí)收資本不低于人民幣1000萬元，受托管理且注冊在東莞的股權(quán)投資基金總實(shí)收資本不低于人民幣1億元，新租賃自用辦公用房的，給予連續(xù)3年的租房補(bǔ)貼，每次補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每年實(shí)繳租金的30%，累計(jì)補(bǔ)貼總額不超過100萬元。符合以上條件的基金管理人，以先繳后補(bǔ)的方式享受有關(guān)租金補(bǔ)貼。

　　第十八條 上市公司并購重組獎(jiǎng)勵(lì)。注冊地和稅務(wù)登記在東莞市的上市公司通過兼并重組，合并或控制已設(shè)立的、持續(xù)經(jīng)營的企業(yè)，被并購重組企業(yè)納入東莞市上市公司的合并報(bào)表，且達(dá)到中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)的，單筆按其交易金額0.5%進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，單筆獎(jiǎng)勵(lì)資金不超過200萬元。單家公司發(fā)生多次并購重組的，累計(jì)獎(jiǎng)勵(lì)金額不超過500萬元。

　　第十九條 加強(qiáng)對上市后備企業(yè)、上市企業(yè)的空間要素支持。保障對上市后備企業(yè)、上市企業(yè)的用地指標(biāo)，允許按程序申請市統(tǒng)籌配置用地指標(biāo)，支持納入市重大項(xiàng)目，享受“綠色通道”審批，在規(guī)劃調(diào)整、用地報(bào)批、供地審查、設(shè)計(jì)方案審查允許容缺受理、并聯(lián)審查，加快項(xiàng)目審批效率。上市后備企業(yè)、上市企業(yè)和擬遷入東莞的上市公司工業(yè)用地可實(shí)行彈性年期出讓，土地出讓底價(jià)按照出讓年期與工業(yè)用地可出讓最高年期的比值確定年期修正系數(shù)。對屆滿符合續(xù)期使用條件的工業(yè)用地，可按相關(guān)規(guī)定采用協(xié)議出讓方式續(xù)期。在符合規(guī)劃、不改變用途的前提下，在工業(yè)用地、倉儲(chǔ)用地上對工礦廠房、倉儲(chǔ)用房進(jìn)行重建、改建、擴(kuò)建和利用地下空間，提高容積率、建筑密度的，不再征收土地價(jià)款差額。屬于省確定的重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)且用地集約的工業(yè)項(xiàng)目，土地出讓底價(jià)可按國家規(guī)定的我市工業(yè)用地出讓最低價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的70%執(zhí)行。

第四章 獎(jiǎng)勵(lì)流程及相關(guān)要求

　　第二十條 上市前獎(jiǎng)勵(lì)、上市后首發(fā)融資獎(jiǎng)勵(lì)、發(fā)行債券獎(jiǎng)勵(lì)、上市公司并購重組獎(jiǎng)勵(lì)直接向市金融工作局提交申請。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌或融資獎(jiǎng)勵(lì)、廣東股權(quán)交易中心掛牌獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)首先向各園區(qū)、鎮(zhèn)（街道）金融工作部門提出申請，經(jīng)其審核同意后將申報(bào)資料報(bào)送市金融工作局。

　　第二十一條 市金融工作局接受企業(yè)申報(bào)資料，對企業(yè)申請進(jìn)行審核和出具審核意見，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)市政府審定。市金融工作局根據(jù)市政府批復(fù)，依照規(guī)定的專項(xiàng)資金撥付程序撥付資金。

　　第二十二條 獎(jiǎng)勵(lì)資金按當(dāng)年受理申請、分批撥付的原則進(jìn)行管理。如申請總額超出本年度本項(xiàng)目市財(cái)政預(yù)算安排計(jì)劃，按照先申請先撥付的原則進(jìn)行。

　　第二十三條 申請企業(yè)在本辦法正式實(shí)施前已獲得市財(cái)政培育資本市場項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)資金獎(jiǎng)勵(lì)的，在申請獎(jiǎng)勵(lì)金額中作相應(yīng)扣減。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌企業(yè)和廣東股權(quán)交易中心科技創(chuàng)新專板、專精特新專板掛牌企業(yè)在境內(nèi)外證券交易所申請上市或成功上市的，可參照本辦法上市前獎(jiǎng)勵(lì)、上市后獎(jiǎng)勵(lì)的政策予以獎(jiǎng)勵(lì)，但最高獎(jiǎng)勵(lì)額度中應(yīng)扣除其已經(jīng)獲得的同類獎(jiǎng)勵(lì)部分。

　　第二十四條 對企業(yè)弄虛作假騙取獎(jiǎng)勵(lì)資金的行為，由市金融工作局、市財(cái)政局報(bào)經(jīng)市政府同意后，作出撤消項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)、追繳項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)資金、3年內(nèi)不再接收該企業(yè)的財(cái)政資金資助申請等處理措施，并由市財(cái)政局按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院第427號(hào)令）的規(guī)定予以處罰；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。

第五章 附則

　　第二十五條 本辦法由市金融工作局會(huì)同市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十六條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施，有效期至2026年12月31日?！稏|莞市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<東莞市推動(dòng)企業(yè)利用資本市場扶持辦法>通知》（東府辦〔2021〕39號(hào)）同時(shí)廢止。

　　第二十七條 本辦法實(shí)施前，對滿足相關(guān)資本市場獎(jiǎng)勵(lì)條件的企業(yè)適用《東莞市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<東莞市推動(dòng)企業(yè)利用資本市場扶持辦法>通知》（東府辦〔2021〕39號(hào)）相關(guān)條款進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

　　附件：東莞市推動(dòng)企業(yè)發(fā)展利用資本市場獎(jiǎng)勵(lì)申請書